为进一步拓宽融资渠道，提高山东钢铁股份有限公司（以下简称“公司”）资金使用效率及留存资金收益，降低资金使用成本，公司与山东钢铁集团财务有限公司(以下简称“财务公司”)签订了《金融服务协议》。

　　根据《公司集团财务公司管理办法》相关规定、中国证监会的监督管理要求以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》的有关要求，公司审阅了财务公司的最近一期财务报表及有关数据信息，并进行有关的风险评估。同时对财务公司的《金融许可证》《企业法人营业执照》的合法有效性进行了查验。

　　财务公司是经原中国银行业监督管理委员会批准，在山东工商行政管理局登记注册，具有企业法人地位的非银行金融机构。企业成立于2012年2月10日，由山东钢铁集团有限公司及其所属的3家成员单位和中国信达资产管理公司共同出资组建。现有注册资金30亿元人民币，股东单位3家，其中，山东钢铁集团有限公司以货币方式出资203,947.54万元（含500万美元），占注册资本的67.9825%；山东钢铁股份有限公司以货币方式出资78,052.46万元（含500万美元），占注册资本的26.0175%，山东金岭矿业股份有限公司以货币方式出资18,000万元，占注册资本的6%。

　　办理成员单位票据贴现；办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资；别的业务；经银行业监督管理机构或其他享有行政许可权的机构批准或备案的业务（营业范围以登记机关核准登记的为准）。

　　根据《中国章程》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》《企业国有资产监督管理暂行条例》《企业集团财务公司管理办法》等法律和法规和有关规范性文件，制定了《山东钢铁集团财务有限公司章程》。

　　根据现代企业制度的要求，依据《中华人民共和国公司法》及财务公司章程，建立了科学规范的现代金融企业法人治理结构。股东会为最高权力机构，董事会统筹决策运作，下设资产负债管理委员会、风险管理委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。经营层设总经理一名、副总经理一名，下设信贷审查委员会、投资审查委员会和信息科技管理委员会。下设综合管理部、党群工作部、经营财务部、公司金融部/客户服务部、结算运营部、金融市场部/投资银行部/国际业务部、风险合规部、审计稽核部、信息科技部九个职能部门，负责日常事务的管理。

　　财务公司依照“风险防控一流”的要求，持续强化制度建设，健全全面风险管理体系，制定了《全面风险管理办法》《重大事项报告管理办法》《授权管理办法》等制度，在公司管理的所有的环节和经营过程中嵌入风险管理的基本流程，将全面风险管理工作与其他管理工作紧密结合。建立了风险预警员队伍，每季度召开风险监督预警会，对影响信贷资产安全的因素进行监控和分析，掌握风险动态，及时有效地发现早期预警信号，将风险识别、风险评估、风险监控与报告等各项防控措施落到实处。

　　财务企业内部控制管理制度体系较为完善，内部控制制度的实施由经营层组织，各业务部门依据各项业务的不同特点制定相应的业务管理办法和操作规程，审计稽核部门对内控执行情况做监督评价。各部门责任分离、相互监督，对业务操作中的各种风险进行预测、评估和控制。

　　准备与初审、开户调查、开户审批、办理开户手续、开户资料保管流程处理，责任人严格分开，执行不相容岗位分离制度；印鉴管理，印鉴卡必须谨慎保管，在使用、保管和管理等环节指定专人负责；对账管理，必须定期对账，保证对账率达到100%。

　　实行专人管理，并坚持“账证分管”，做到日清日结。领用的重要单证实行个人负责制，由重要空白凭证管理岗人员负责领用的重要单证的登记、保管和使用。重要单证发生遗失应在24小时内上报公司领导。客户销户时应将剩余的重要空白凭证全部交回。

　　授信管理办法》《流动资金贷款管理办法》《商业汇票业务管理办法》等业务管理办法及操作规程，构筑了全面、系统、操作性强的业务制度体系。

　　同时，根据近年监督管理的机构出台的政策规范文件要求，对有关内控制度进行修订和完善，确保了制度合规化、流程规范化。

　　查、贷款审批和贷后管理规范开展。将信贷业务“三查”制度细化升级,以客户现金流量分析和客户还贷能力的判断、预测为信用风险度量尺度。

　　严格实行审贷分离、分级审批，信贷业务在授信额度范围内，经风险合规部审查，逐级审批后，方可办理。

　　贷款的相关性,使风险贷款组合的总风险最小。实施放款数量分散化和授信对象多样化,严控大额贷款,增加。

　　行情况和资本充足率、资产质量、流动性等指标实施常态化监管,重视风险性指标,根据指标的变动制定监管对策。

　　财务公司资金管理信息系统建设的总体目标是：运用先进的信息技术，以业务流程为导向，以资金管理为中心，建设集内部资金结算、信贷管理、风险控制、会计核算、票据管理、财务管理、资金管理、预算管理、计划管理、领导查询、办公自动化管理等为一体的集成信息系统，利用银行和企业的银企互联接口，提升工作效率和服务的品质，实现财务公司业务处理自动化、信息网络化、管理规范化、决策科学化。

　　财务公司资金管理信息系统有资金结算系统、网上金融服务系统、银企互联接口、多维账务核算系统、报表管理系统、网上监控查询系统及银行对账系统、1104报表等多个模块。在风险防范及安全措施方面，财务公司采取包括为公司局域网配置主边界防火墙，配置银行防火墙，在主边界防火墙与核心交换机之间布置安全网关(防毒墙)，配置入侵防御系统IPS，提供完善的用户操作权限管理，采用系统操作日志管理、数据更新审核、审计等多种手段防止系统数据被窃取和篡改，利用VLAN技术控制内部员工访问权限，配置整体防病毒系统等多种安全防范措施。获得网络安全等级保护资金管理信息系统等级测评机构给出的安全保护等级第3级（S3A3）。

　　经检测和多次模拟运行，资金管理信息系统软硬件均达到了“安全、稳定、便捷、保密”的要求。

　　险。内部设置审计稽核部，通过审计制度体系建设，对业务部门和管理部门的内部控制、经营管理、风险管理等方面开展客观独立的内部审计，促进公司合规经营。外部审计定期或不定期接受集团公司审计部和会计师事务所的审计检查。

　　财务公司的各项业务均能严格按照制度和流程开展，无重大操作风险发生；各项监管指标均符合监督管理的机构的要求；业务运营合法合规，管理制度健全，风险管理有效。

　　财务公司自成立以来，坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家相关金融法规、条例以及《公司章程》，规范经营行为，加强内部管理。根据对财务公司风险管理的核查，截至2024年12月31日，未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。

　　根据《公司集团财务公司管理办法》第三十四条规定“财务公司经营业务，应当遵守以下监管指标的要求”，截至2024年12月31日，财务公司相关监管指标情况如下：

　　2.流动性比例不能低于25%；实际流动性比例为63.85%，不低于25%。

　　4.集团外负债总金额不允许超出资本净额；实际集团外负债总金额与资本净额比例为0.00%，不超过资本净额。

　　7.票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额；实际票据承兑和转贴现总额与资本净额比例为38.19%，不高于资本净额。

　　根据《公司集团财务公司管理办法》规定，财务公司上述实际指标均符合监管要求。

　　分公司，下同）在财务公司贷款余额为零，存款余额为406,917.65万元。

　　报告期内，公司及所属单位合理有序安排经营支出，在财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生因财务公司现金头寸不足而延迟付款的情况。

　　公司及所属单位与财务公司依照《金融服务协议》的有关法律法规，在公平合理的基础上开展存款、贷款业务，存贷款利率均优于其他银行同档期存贷款利率的平均水平。

　　财务公司管理办法》的要求规范经营，经营业绩良好，内部控制及风险管理制度较为完善，且执行有效，能较好地控制风险，其各项监管指标均符合国家金融监督管理总局的监督管理要求。未发现其在经营资质、经营业务、内部控制及风险管理体系建设和运行等方面存在重大缺陷或风险。